Kollegenberatung
Fachwissen
teilen, gemeinsam wachsen
Die Zusammenarbeit mit unseren Berufskolleg:innen reicht von der gemeinsamen Diskussion von Sonderfragen über regelmäßige Updates zu aktuellen Änderungen sowie Kanzleivorträgen zu ausgewählten Steuerthemen bis zur Übernahme und vollumfänglichen Abwicklung von Sondercausen. Dabei können wir zielgerichtet etwa auf Prozesse, Vorlagen oder Checklisten aus unserer eigenen mannigfaltigen Klientenarbeit zurückgreifen.
Auch im Fall der vollumfänglichen Projektabwicklung durch uns erfolgt dies stets in enger Zusammenarbeit mit der bestehenden steuerlichen Vertretung. Absolute Diskretion ist hier selbstverständlich das oberste Gebot!
- Enge Zusammenarbeit mit der bestehenden steuerlichen Vertretung
- Beratung für Rechtsanwälte und Notare
- Beurteilung von Grundstücksübertragungen hinsichtlich Immobilienertragsteuer und Grunderwerbsteuer
- Steuerliche Prüfung von Umgründungsverträgen
- Würdigung der Steuerfolgen bei vertragsrechtlicher Rechtsberatung
- Beratung im Bereich der Rechtsgeschäftsgebühren und des Wirtschaftliche Eigentümer Registergesetzes
- Kremser Juristentage als Forum zur Diskussion aktueller Entwicklungen
- Breites Leistungsspektrum und Spezialwissen in der Kanzlei
- Auseinandersetzung mit abgaben- und bilanzrechtlichen Themen
- Fachvorträge, Fachpublikationen und Hochschullehre durch Mitarbeiter:innen
- Engagement im Fachsenat der Kammer der Steuerberater und Wirtschaftsprüfer
Konkret umfasst die Kollegenberatung insbesondere die folgenden Bereiche:
Umgründungen
Steuerplanung
Transaktionsberatung
Immobilienübertragungen
Internationales Steuerrecht
Finanzstrafrecht
Kapitaleinkünfte
Weitere Bereiche
Branchenschwerpunkte
Umgründungen
- Prüfung und Erarbeitung von Umgründungskonzepten
- Formalrechtliche und materielle Umgründungsbegleitung
- Mitwirkung bei der Erstellung von Vertragsentwürfen und Prüfung von Umgründungsverträgen
- Unterstützung bei der Erstellung der Umgründungsbilanzen
- Lösung von Spezialfragen im Bereich des Umgründungssteuerrechts und damit zusammenhängender gesellschafts- und unternehmensrechtlicher Themen
- Hilfe beim steuerlichen Umgang mit verunglückten Umgründungen
- Einholung eines verbindlichen Auskunftsbescheids gemäß § 118 BAO (Ruling)
Steuerplanung
- Nationale und grenzüberschreitende Strukturberatung
- Rechtsformplanung
- Unternehmensnachfolge- und Unternehmensübergabeplanung
- Einsatz von Unternehmensgruppen gemäß § 9 KStG
- Einsatz von Personengesellschaften
- Privatstiftungslösungen
- Strukturierung von nationalen und grenzüberschreitenden Finanzierungen
Transaktionsberatung
Beim Kauf und Verkauf von Unternehmen und Teilbereichen sowie Fusionen bereiten wir Lösungen für optimale steuerliche Folgen vor. Hierbei werden Sie während der gesamten Transaktion unterstützt, anhand von Evaluierung von Businessplänen, Begleitung von Verhandlungen bis zur Post-Merger Betreuung. Vorab werden Risiken identifiziert und anhand der vorhandenen Informationen sowie des Fachwissens von Experten analysiert für chashflow-optimale steuerliche Konsequenzen.
- Betreuung und Beratung von Kauf und Verkauf von Unternehmen, Teilbereichen und Fusionen
- Unterstützung während gesamter Transaktion
- Steuerliche und betriebswirtschaftliche Evaluierung von Businessplänen
- Vorbereitung und Begleitung von Verhandlungen
- Post-Merger Betreuung
Immobilienübertragungen
- Würdigung von Sonderfragen im Bereich Immobilienertragsteuer und Grunderwerbsteuer
- Steuerliche Durchsicht von Grundstückskauf- und -tauschverträgen
- Steuerplanung bei Immobilienübertragungen im betrieblichen Bereich
- Unterstützung von Rechtsanwälten und Notaren bei der Selbstberechnung / Anzeige von Immobilienertragsteuer und Grunderwerbsteuer, inklusive Erarbeitung der Bestätigung gemäß § 30c (2) Z 2 EStG gemeinsam mit dem Veräußerer
Internationales Steuerrecht
- Anwendung und Auslegung von Doppelbesteuerungsabkommen
- Entlastung von der Kapitalertragsteuer bzw. Quellensteuer auf grenzüberschreitende Dividenden-, Zins- und Lizenzzahlungen
- Prüfung der Auslösung einer österreichischen oder ausländischen Betriebstätte und Analyse von Alternativstrukturen
- Reduzierung des Risikos des Auslösens einer Wegzugsbesteuerung
- Österreichische Steuererklärungen international tätiger Steuerinländer
- Österreichische Steuererklärungen lokal tätiger Steuerausländer bei beschränkter Steuerpflicht in Österreich
- Handhabung der Zuzugsbegünstigung gemäß § 103 EStG
- Beratung zu internationalen Verrechnungspreisthemen
- Einholung eines verbindlichen Auskunftsbescheids gemäß § 118 BAO (Ruling)
- Bei Bedarf Involvierung der ausländischen Partnerkanzleien unseres internationalen Steuerberatungsnetzwerks Russell Bedford
- Prüfung der Meldepflicht von grenzüberschreitenden Gestaltungen gemäß EU-Meldepflichtgesetz
Finanzstrafrecht
- Analyse finanzstrafrechtlicher Risiken vor Betriebsprüfungen
- Analyse und Sanierung von finanzstrafrechtlich relevanten Handlungen in der Vergangenheit
- Erstellung von strafbefreienden Selbstanzeigen
- Durchsicht von Betriebsprüfungsberichts-Entwürfen auf finanzstrafrechtliche Risiken
- Beratung, Vertretung und Verteidigung in finanzstrafrechtlichen Verfahren
Kapitaleinkünfte
- Verarbeitung von Erträgen aus Investmentfonds in der Steuererklärung
- Steuerlicher Umgang mit ausländischen Kapitaleinkünften und bei Bedarf finanzstrafrechtliche Sanierung
- Rückerstattung von Kapitalertragsteuer
Weitere Bereiche
- Unterstützung bei WiEReG-Themen (Wirtschaftliche Eigentümer Registergesetz)
- Sonderfragen bei Rechtsgeschäftsgebühren inklusive Analyse gebührenschonender Alternativstrukturen
- Beratung zu bilanzrechtlichen Themen inklusive Erstellung von Gutachten sowie prüfungsnahe Beratung
- Begleitung von Betriebsprüfungen hinsichtlich thematischer Schwerpunkte
- Umsatzsteuerliche Sonderfragen inklusive Einholung eines verbindlichen Auskunftsbescheids gemäß § 118 BAO (Ruling)
- Steuerliche Betreuung von Unternehmen in der Insolvenz sowie steuerliche Begleitung von Unternehmenssanierungen
- Unterstützung bei Sonderfragen im Bereich des Abgabenverfahrensrechts
- Digitalisierung der Kanzleiabläufe
Branchenschwerpunkte
Gerne unterstützen wir auch bei steuerlichen Überlegungen in Abhängigkeit von Besonderheiten der jeweiligen Branche unseres Klienten. Vielfältige Praxiseinblicke wirtschaftlicher und regulatorischer Natur haben wir insbesondere in folgenden Branchen:
- Industriekonzerne
- Groß- und Einzelhandel
- Vermögende Privatpersonen
- Bauwirtschaft
- Immobilienentwicklung und Vermietungen
- Hotellerie & Gastronomie
- Körperschaften öffentlichen Rechts / Gemeinden
- Land- und Forstwirtschaft, insbesondere Weinbau
- Ziviltechniker / Ziviltechniker-Gesellschaften
- Ärzte
- Apotheken
- Rechtsberatende Berufe
- Sportler
- Künstler
- Start-Ups